Komisja Oświaty, Kultury, Zdrowia, Opieki Społecznej i Sportu
Komisja Budżetu i Finansów | Komisja Gospodarki, Bezpieczenstwa, Rolnictwa i Środowiska
Komisja Rewizyjna

PROTOKÓŁ Komisji Rewizyjnej Rady Gminy Białe Błota z przeprowadzenia czynności kontrolnych w Klubie Sportowym „KS Łochowo" .


PROTOKÓŁ
Komisji Rewizyjnej Rady Gminy Białe Błota z przeprowadzenia czynności kontrolnych w Klubie Sportowym „KS Łochowo” w dniu 25.11.2013 r. w zakresie wydatkowania środków budżetowych w roku 2012 i w pierwszej połowie roku 2013.



W  Uchwale Nr RGK.0007.116.2013 Rady Gminy Białe Błota z dnia 31 października 2013 r. w sprawie zatwierdzenia planów prac Komisji Stałych Rady Gminy Białe Błota   zaplanowana została kontrola Klubu Sportowego w Łochowie
Na podstawie upoważnienia Przewodniczącego Komisji Rewizyjnej Nr RGK. 0016.5.12.2013 z dnia 12.11.2013 zespół kontrolny w składzie:
1. Andrzej Kieroński – kierownik zespołu kontrolnego,
2. Bronisław Balcerowski- członek zespołu kontrolnego,
3. Janusz Walczyński – członek zespołu kontrolnego
przeprowadził czynności kontrolne w Klubie Sportowym w Łochowie w zakresie wydatkowania środków finansowych z dotacji budżetowej w okresach: roku 2012 i pierwszej połowy roku 2013.
          Kontrolę rozpoczęto i zakończono w dniu 25.11.2013 r.
         Czynności kontrolne były przeprowadzone w obecności członków zarządu „ KS Łochowo” : Wojciecha Ruczyńskiego – prezesa klubu i Wojciecha  Szcuckiego – sekretarza klubu.

  Pierwsze postępowanie kontrolne za rok 2012 przeprowadzono na podstawie szczegółowego sprawdzenia następującej dokumentacji:
1. Umowa nr 5 „ Wspieranie i upowszechnianie kultury fizycznej” zawarta w dn.  07.03.2012 r. Wysokość dotacji z budżetu gminy wynosiła 25 500 zł została przekazana w dwóch transzach: I transza 15 500 zł, II transza 10 000 zł. Pozyskanie środków własnych zaplanowano na   5 000 zł.
2. Zaktualizowany harmonogram do Umowy nr 5 z dn. 07.03.2012 r. opiewał na wartość 30500 zł – obejmował cztery pozycje.
3. Sprawozdanie ( częściowe ) za okres 07.03.2012- 30.06.2012 zostało złożone 01.08.2012, z którego wynikało, że łącznie wykorzystano środki finansowe w kwocie 16508,11, w tym z dotacji budżetowej wykorzystano 12601,64, z własnych środków wykorzystano kwotę 3906,47.
4. Sprawozdanie końcowe z wykonania Umowy nr 5 za okres od 07.03.2012-31.12.2012, które zostało złożone 30.01.2013. Wynik sprawozdania przedstawiony został w sposób następujący:
- dotacja z budżetu gminy została wykorzystana w kwocie 25430 zł
- ze środków własnych wykorzystano więcej niż planowano tj. 7570,56 zł
- razem wykorzystano kwotę 33000,56 zł
5. Sprawozdanie merytoryczne za 2012 przedstawia, że w klubie zrzeszonych jest 5 zespołów piłkarskich w tym 3 zespoły zgłoszone do rozgrywek ( jeden seniorski i dwa młodzieżowe). Ponadto w klubie trenują dwie grupy młodzików z rocznika 2005/2006 i 2007/2008. Razem w klubie trenuje około 100 młodzików, poza tym istnieje także sekcja Nordic Walking.

Drugie postępowanie kontrolne za okres pierwszego półrocza 2013 roku przeprowadzono w oparciu o szczegółowe sprawdzenie następującej dokumentacji:
1. Umowa nr 2 „ Wspieranie i upowszechnianie kultury fizycznej” zawarta w dn. 12.03.2013 r., w której dotacja z budżetu gminy na rok 2013 wynosiła 26 000 zł. Dotacja została podzielona na dwie transze: I transza 13 000 zł, II transza 13 000 zł. Ze środków własnych zaplanowano wydatki na 5000 zł.
2. Zaktualizowany harmonogram do Umowy nr 2 z dn. 12.03.2013 r. w którym przedstawione zostały 4 pozycje na ogólną wartość 31 000 zł.
3. Sprawozdanie częściowe za pierwsze półrocze 2013 r. zostało złożone 15.07.2013 r., z którego wynikało, że:
- środki finansowe z dotacji budżetowej wykorzystano w kwocie 12 999, 66 zł
- ze środków własnych wykorzystano kwotę 17 111,79 zł
- razem wykorzystano środki finansowe na kwotę 30 111,45 zł

Postępowanie kontrolne wykazało, że rozliczanie środków finansowych z budżetu gminy w klubie sportowym prowadzone jest przez księgową z licencją Ministra Finansów Nr 11337/98.
Zarząd klubu sportowego w Łochowie wykonuje swoje czynności nieodpłatnie.

Wnioski końcowe:
Zespół kontrolny zgodnie uznaje, że w organizacji oraz zarządzaniu klubem sportowym nie dopatrzono się uwag pod względem legalności, gospodarności, rzetelności, celowości oraz zgodności dokumentacji.
Pozytywnie oceniono duże zaangażowanie zarządu klubu w pozyskiwanie środków własnych, których wartość tylko w pierwszym półroczu 2013 r. wynosiła 17 111,29 zł, a dotacja z budżetu gminy w pierwszej transzy wynosiła 13 000 zł.
Ponadto w czasie kontroli ustalono, że klub sportowy otrzymuje środki finansowe z budżetu gminy z dużym opóźnieniem, dotyczy to szczególnie drugiej transzy, której termin realizacji został określony w Umowie Nr 2 do 15.08.2013 r., jednak do dnia kontroli tych środków nie przekazano. Powyższe ma istotny wpływ na dezorganizację poprawnej działalności klubu w związku z tym należy tę sytuację zdecydowanie poprawić w następnym roku budżetowym.

metryczka


Wytworzył: Magdalena Maison (3 grudnia 2013)
Opublikował: Magdalena Maison (26 lutego 2014, 14:47:15)

Ostatnia zmiana: brak zmian
Liczba odsłon: 906